第二章 外汇汇率与外汇市场
一、学习目的与要求
外汇市场是国际企业进行财务管理的重要外部环境。通过本章的学习，掌握外汇市场几种主要的外汇交易业务以及运作方式；理解汇率变化对外汇交易的影响。
二、课程内容
第一节 外汇汇率
一、外汇
二、外汇汇率
（一）汇率
（二）汇率的标价
三、汇率的种类
（一）买入汇率、卖出汇率、中间汇率、现钞汇率
（二）基本汇率和套算汇率
（三）即期汇率和远期汇率
四、汇率的变化
第二节 外汇市场
一、外汇市场的分类
（一）有形市场和无形市场
（二）顾客市场与银行间同业市场
（三） 即期外汇市场、远期外汇市场
二、外汇市场的参与者
（一）中央银行
（二）外汇银行
（三）外汇经纪人
（四）顾客
三、外汇市场的功能
（一）实现购买力转移
（二）提供信贷融通资金
（三）减少外汇风险
（四）提供投机机会
第三节 外汇交易方式
一、即期外汇交易
二、远期外汇交易
（一）固定远期外汇交易
（二）择期远期外汇交易
三、套汇交易
（一）直接套汇
（二）间接套汇
（三）套利
四、掉期交易
五、外汇投机
三、考核知识点
（一）外汇汇率
（二）外汇市场
（三）外汇市场的运作方法
四、考核要求
（一）外汇汇率
1、识记：（1）汇率；（2）即期汇率；（3）远期汇率
2、领会：（1）买入汇率、卖出汇率和中间汇率的用途；（2）汇率的直接标价与间接标价的关系
3、应用：（1）套算汇率的计算；（2）远期外汇交易的报价方法；（3）汇率变化百分比计算
（二）外汇市场
1、识记：（1）外汇市场的参与者；（2）外汇市场的功能
2、领会：（1）外汇市场分类
（三）外汇市场的运作方法
1、识记：（1）即期外汇交易；（2）远期外汇交易；（3）掉期交易
2、领会：（1）固定远期外汇交易；（2）择期远期外汇交易
2、应用：（1）无风险利率套汇；（2）远期外汇交易保值