上海市高等教育自学考试
采购与供应管理专业（专科层次）（代码）
采购过程与合同管理（05732）
自学考试大纲
上海财经大学自学考试办公室编
上海市高等教育自学考试委员会组编
2017年版
Ⅰ、课程性质及其设置的目的和要求
一、本课程的性质与设置的目的
“采购过程与合同管理”是全国高等教育自学考试的采购与供应管理专业（专科段）的必考课，是为培养和检验自学应考者对采购过程和合同的理解而设置的专业课程。
设置本课程的目的，是为了使具备高中以上文化程度的自学应考者，理解和掌握采购过程与合同管理的理论，具备制定与外部组织协商所需的有效管理流程的能力，并为学好其他各门专业课程提供知识和技能的储备。
二、本课程的基本要求
本课程的基本要求是：理解与供应商达成协议过程中涉及的业务流程；能够制定货物或服务的标准采购订单；能够了解采购和供应业务流程相关的数据资料；理解如何提供有效的客户服务，改进采购与供应业务流程。
三、与相关课程的联系
本课程是采购与供应管理专业课程中的一门，它是在《采购原理与战略》、《国际物流》、《采购环境与供应市场分析》、《采购绩效测量与商业分析》等课程基础上，一门较综合的专业理论和技能的必修课。
Ⅱ、课程内容与考核目标
第一章 采购和供应中的文件
一、学习目的与要求
掌握了解货物与服务采购所需要的常见文件及其应用，熟悉请购单一般应包括的细节、以及掌握请购单的应用。
二、课程内容
第一节 采购和供应中的文件概述
（一）有关文件的更多细节
（二）规格
（三）服务水平协议
（四）报价邀请或投标邀请
（五）供应商报价、标书或投标文件
（六）采购订单
（七）订单确认
（八）发货通知
（九）收货确认单
（十）发票
第二节 请购单的应用
（一）计算机系统
第三节 了解请购单
（一）财务签字授权
（二）关于请购的内部政策
三、 考核知识点
（一）货物与服务采购所需要的文件
（二）请购单的应用
（三）了解请购单中应包括的细节
四、考核要求
（一）采购和供应中的文件概述
1、识记：（1）规格的定义；（2）服务水平协议；（3）报价邀请和投标邀请的区别。
2、领会：（1）采购和供应中的文件；（2）采购流程；（3）规格的目的；（4）常见的发票内容。
（二）请购单的应用
1、识记：（1）请购单应包括的详细信息。
2、领会：（1）计算机处理请购单的方式。
（三）了解请购单
1、领会：（1）采购人员接收到请购单后采取的步骤；（2）财务签字授权；（3）请购的内部政策。
第二章 接收报价单
一、学习目的与要求
掌握了解接收物品或服务供应报价的流程。
二、课程内容
第一节 创建请求
（一）询价
第二节 处理质询
（一）确保公平与公正
（二）采购在促进平等和多样性中的作用
第三节 接收供应商报价
（一）开标后谈判
（二）合同的授予
（三）合同交接协议
（四）推荐供应来源
三、考核知识点
（一）提出提供信息、报价和提案的请求
（二）提出质询并确保平等与公平
（三）接受供应商报价
四、考核要求
（一）创建请求
1、识记：（1）标准询价或报价邀请通常列出的需求明细。
2、领会：（1）报价邀请的目标；（2）评估供应商报价的方法。
（二）处理质询
1、领会：（1）在采购中促进平等和多样性带来的好处。
（三）接收供应商报价
1、识记：（1）评估供应商报价时买方应考虑的因素。
第三章 合同条款
一、学习目的与要求
了解货物或服务供应报价中包括的合同基本条款和特殊条款的含义；熟悉解释合同条款的原则以及条款变更的形式；掌握分析报价和投标评估的方法。
二、课程内容
第一节 报价的分析和比较
（一）评估供应商报价
（二）实践中的报价和投标评估
第二节 合同条款的类型
（一）履行时间
（二）价格
（三）付款
（四）违约赔偿金
（五）交付
（六）数量
（七）预订单的一致性
（八）责任义务
（九）其他“特殊”条款
（十）合同的有效期及续约
（十一）免责条款
第三节 解释合同条款
（一）解释的原则
（二）实践中的原则
第四节 条款的变更
（一）工作范围的变更
（二）支付变更
三、考核知识点
（一）报价的分析和比较
（二）有关价格、付款、交付、数量、一致性和责任义务的条款
（三）解释采购方和供应商使用的一些条款
（四）处理条款的变更
四、考核要求
（一）报价的分析和比较
1、领会：（1）标书分析清单。
2、简单应用：（1）实践中的报价和投标评估框架。
（二）合同条款的类型
1、识记：（1）合同的基本条款；（2）合同的特殊条款；（3）续约条款；（4）免责条款。
（三）解释合同条款
1、领会：（1）解释的原则。
（四）条款的变更
1、识记：（1）合同变更的两种形式；（2）变更生效必须符合的条件。
2、领会：（1）对价的形式。
第四章 采购订单
一、学习目的与要求
了解采购订单的主要形式；熟悉采购订单的基本内容；掌握成本中心和预算的基本概念。
二、课程内容
第一节 采购订单的格式
（一）低值采购
（二）总括订单
（三）单个采购订单
（四）订单安排的演变
第二节 填写采购订单
（一）介绍
（二）标准采购订单的栏目与内容
（三）授权
（四）发送程序
（五）修改订单
第三节 成本中心和预算
（一）成本中心
（二）预算
（三）预算的机制
三、考核知识点
（一）采购订单的格式
（二）标准采购订单的栏目与内容
（三）成本中心和预算的应用
（四）填写货物或服务的采购订单
四、考核要求
（一）采购订单的格式
1、识记：（1）采购订单的形式；（2）低值采购的常用方法；（3）总括订单的定义；（4）单个订单采购的定义。
2、领会：（1）采用采购卡的好处。
（二）填写采购订单
1、识记：（1）标准采购订单的栏目与内容；（2）采购订单的发送程序。
（三）成本中心和预算
1、识记：（1）成本中心的定义；（2）预算的概念。
2、领会：（1）成本中心的优势和劣势；（2）制定预算的好处。
第五章 计算未来需求
一、学习目的与要求
掌握了解定性预测和定量预测的方法。
二、课程内容
第一节 历史需求数据的来源
（一）历史需求
第二节 定性预测与定量预测
（一）预测的分类方法
（二）专家系统
（三）市场测试
（四）德尔菲法
第三节 用公式进行计算
（一）简单移动平均法
（二）加权平均法
（三）历史数据外推法
（四）时间序列预测法
第四节 预测修正
（一）预测的误差
（二）预期的变化
（三）预测修正的程序
三、考核知识点
（一）历史需求数据的来源
（二）定性预测和定量预测
（三）用公式进行计算
（四）历史数据外推进行需求预测
（五）预测修正与误差原因
四、考核要求
（一）历史需求数据的来源
1、识记：（1）历史需求数据的来源。
2、领会：（1）预测所用的信息源。
（二）定性预测与定量预测
1、识记：（1）预测的分类；（2）定性预测的方法；（3）市场测试的定义；（4）定量预测的方法。
（三）用公式进行计算
1、领会：（1）趋势分析的基本需求模式。
2、简单应用：（1）简单移动平均法；（2）加权平均法。
（四）预测修正
1、识记：（1）预测误差的定义。
2、领会：（1）预测误差与安全库存之间的关系。
第六章 商品和服务的定价
一、学习目的与要求
了解成本的分类和总成本的构成，掌握盈亏平衡分析和利润与溢价分析。
二、课程内容
第一节 成本分类
（一）直接成本和间接成本
（二）成本的职能分析
（三）固定成本和可变成本
（四）分析半可变成本
（五）贡献
第二节 盈亏平衡分析
（一）成本、销量和盈利能力
（二）贡献和利润
（三）安全边际
（四）用图表分析盈亏平衡
（五）买家对于盈亏平衡的观点
（六）供应商对于盈亏平衡的观点
第三节 利润与溢价
（一）采购成本和生产成本
（二）成本要素
（三）成本和利润率
（四）举例
（五）求解
第四节 全生命周期成本
（一）全生命周期成本核算
（二）WLC的好处和局限性
三、考核知识点
（一）直接成本和间接成本
（二）盈亏平衡分析（成本业务量利润公式）
（三）利润与溢价分析
（四）估算全生命周期成本
四、考核要求
（一）成本分类
1、识记：（1）直接成本和间接成本；（2）管理费用的划分；（3）固定成本和可变成本；（4）总成本的构成。
2、领会：（1）贡献的含义。
3、简单应用：（1）成本习性分析；（2）半可变成本分析。
（二）盈亏平衡分析
1、识记：（1）盈亏平衡点的定义；（2）安全边际的定义。
2、领会：（1）买家对于盈亏平衡的观点；（2）供应商对于盈亏平衡的观点。
3、简单应用：（1）盈亏平衡分析；（2）安全边际的计算
4、综合应用：（1）用图标分析盈亏平衡
（三）利润与溢价
1、识记：（1）溢价的定义；（2）利润率的定义。
2、简单应用：（1）溢价的计算；（2）利润率的计算。
（四）全生命周期成本
1、识记：（1）全生命周期成本核算的定义
2、领会：（1）采购价格和总拥有成本之间的区别；（2）全生命周期核算的好处和局限性。
第七章 分析财务数据
一、学习目的与要求
掌握如何运用资产负债表、损益表和现金流量表等财务报表了解供应商的财务信息，以及分析供应商的财务状况。
二、课程内容
第一节 组织信息的来源
（一）为什么要评估供应商的财务状况
（二）你需要寻求哪些信息
（三）供应商财务信息的来源
第二节 年度报表
第三节 资产负债表
第四节 损益表
（一）公开报表中包含的其他报表
第五节 现金流量表
三、考核知识点
（一）组织信息的来源
（二）年度报表
（三）财务报表，如资产负债表、损益表和现金流量表
四、考核要求
（一）组织信息的来源
1、识记：（1）盈利能力比率；（2）流动性比率；（3）效率比率；（4）投资比率。
2、领会：（1）为什么要评估供应商的财务状况；（2）需要寻找的表明财务状况的信息；（3）可用于评估供应商财务稳定性的检查。
（二）年度报表
1、识记：（1）资产负债表的定义；（2）损益表的定义。
2、领会：（1）财务报表上的一些基本术语。
（三）资产负债表
1、领会：（1）资产负债表上的财务信息。
（四）损益表
1、领会：（1）损益表上的财务信息。
（五）现金流量表
1、领会：（1）现金流量表上的财务信息。
第八章 财务预算
一、学习目的与要求
了解预算的类型和编制预算的方法，掌握预算的偏差分析。
二、课程内容
第一节 财务预算的使用
（一）预算和预算控制
（二）预算的目的和好处
（三）预算的局限性
（四）统筹预算编制
（五）预算的类型
（六）固定预算和弹性预算
第二节 编制预算
（一）销售预算
（二）生产预算
（三）原材料预算
（四）直接人工预算
（五）机器利用率预算
（六）生产管理费用
（七）其他预算
第三节 将预测值与实际花费进行比较
（一）实际收入项
（二）实际成本项
（三）财务预算示例
第四节 偏差分析
（一）标准成本法和偏差分析
（二）预算偏差的原因
第五节 现金预算
（一）现金预算的例子
（二）现金流的时机
三、考核知识点
（一）将预算值与实际花费进行比较
（二）使用预算
（三）偏差分析
四、考核要求
（一）财务预算的使用
1、识记：（1）预算的定义；（2）预算的类型。
2、领会：（1）预算控制涉及的活动；（2）预算的目的和好处；（3）预算的局限性；（4）预算编制的过程。
（二）编制预算
1、简单应用：（1）编制销售预算；（2）编制生产预算；（3）编制原材料预算；（4）编制直接人工预算；（5）编制机器利用率预算；（6）编制生产管理费用预算。
（三）将预测值与实际花费进行比较
1、识记：（1）偏差的定义
2、领会：（1）实际收入项；（2）识记成本项。
（四）偏差分析
1、识记：（1）偏差分析的定义。
2、领会：（1）预算偏差的原因。
3、综合应用：（1）标准成本法和偏差分析。
（五）现金预算
1、识记：（1）现金预算中可能的现金流出。
2、领会：（1）编制现金预算的步骤；（2）管理现金流的目标；（3）定期审查现金预算的必要性。
第九章 客服服务
一、学习目的与要求
掌握了解客户服务的主要内容和价值。
二、课程内容
第一节 客户服务的定义
（一）什么是“客户服务”
（二）良好的客户服务对于组织的价值
（三）良好的客户服务的特点
（四）良好的客户服务的运作要求
（五）客户投诉程序
（六）良好客户服务的障碍
第二节 采购与供应的作用
（一）内部客户
（二）内部客户关系的特点
（三）采购营销
第三节 管理预期
（一）简介
（二）预期的服务：预期水平
（三）容忍区间
（四）理想的服务预期的来源
（五）明确的和隐性的服务承诺
（六）如何管理预期
第四节 卓越的客户服务
（一）终身客户价值
（二）鼓励客户投诉
（三）寻求取悦客户
（四）了解客户的预期
（五）管理客户预期
（六）知道如何说“不”
（七）提供卓越的客户服务的实践
三、考核知识点
（一）客户服务的定义
（二）采购与供应在客户服务中的作用
（三）管理预期
（四）追求卓越的客户服务
四、考核要求
（一）客户服务的定义
1、领会：（1）客户服务包括的内容；（2）客户服务的关键价值；（3）良好的客户服务的特点；（4）良好的客户服务的运作要求；客户投诉程序；（6）良好客户服务的障碍。
（二）采购与供应的作用
1、识记：（1）采购的内部客户。
2、领会：（1）内部客户关系的特点。
（三）管理预期
1、领会：（1）预期水平；（2）容忍区间；（3）如何管理预期。
（四）卓越的客户服务
1、领会：（1）卓越客户服务的内容。
第十章 与利益相关者沟通
一、学习目的与要求
了解与利益相关者沟通的重要性，熟悉常用的沟通方式及其适用范围。
二、课程内容
第一节 沟通的过程
（一）沟通的目的
（二）沟通的过程
（三）书面沟通
（四）口头沟通
（五）非言语沟通
第二节 沟通的障碍
（一）常见的沟通障碍
（二）克服障碍
（三）沟通环境或文化
第三节 管理沟通
（一）组织内的正式沟通流
（二）改善沟通
（三）非正式沟通流
（四）外部沟通网络
第四节 有效书写
（一）书信
（二）备忘录
（三）电子邮件
（四）报告
（五）准备文件
（六）电话沟通
（七）团队沟通
第五节 与利益相关者沟通
（一）保持利益相关者知情
（二）沟通方案
（三）为什么沟通方案会失败
（四）利益相关者沟通技术
（五）与内部利益相关者沟通
第六节 建立默契
三、考核知识点
（一）与利益相关者的沟通过程
（二）口头沟通与非口头沟通，个人沟通与团队沟通
（三）电话沟通
（四）书信、电子邮件、备忘录和报告的有效书写
（五）准备文件
（六）建立默契
四、考核要求
（一）沟通的过程
1、识记：（1）沟通的目的；（2）沟通的主要方式。
2、领会：（1）沟通的过程；（2）沟通媒介的选择；（3）书面沟通的优缺点；（4）口头沟通中积极倾听的技巧；（5）非语言沟通的形式。
（二）沟通的障碍
1、领会：（1）常见的沟通障碍；（2）如何克服沟通障碍。
（三）管理沟通
1、识记：（1）组织内正式沟通的形式。
2、领会：（1）改进正式沟通的策略和战术。
（四）有效书写
1、领会：（1）书信在商务中的应用；（2）电子邮件的优缺点；（3）电话沟通的适用范围；（4）团队沟通的适用范围。
（五）与利益相关者沟通
1、识记：（1）利益相关者沟通技术。
2、领会：（1）保持利益相关者知情的重要性；（2）为什么沟通方案会失败；（3）与内部利益相关者沟通的重要性。
（六）建立默契
1、识记：（1）默契的定义；
1、领会：（1）创建默契的技巧。
第十一章 沟通技术
一、学习目的与要求
了解信息和通信技术对采购与供应的影响，熟悉常用的沟通技术及其作用。
二、课程内容
第一节 供应商和客户网络
（一）什么是信息和通信技术
（二）ICT和供应商/客户网络
第二节 网络和网页
（一）互联网
（二）网页
（三）局域网
（四）外联网
第三节 电子简报和电子目录
（一）简报
（二）电子目录
（三）互联网、外联网和局域网目录
第四节 发送消息和数据
（一）利益相关者沟通
（二）短信息技术
（三）通信工具和技术
（四）传真
（五）电子邮件
（六）语音信箱
（七）自动呼叫处理和交互式语音应答系统
（八）计算机电话集成
（九）视频电话和视频会议
（十）电子数据交换
三、考核知识点
（一）供应商与客户网络
（二）在局域网和网页中制定计划和准备信息
（三）电子简报与电子目录
（四）短信息技术
（五）给外部供应商或客户发送资料
四、考核要求
（一）供应商和客户网络
1、领会：（1）信息和通信技术和供应商/客户网络。
（二）网络和网页
1、领会：（1）互联网的主要作用；（2）局域网的主要作用；（3）外联网的主要作用。
（三）电子简报和电子目录
1、识记：（1）电子简报的定义。
2、领会：（1）在线目录的功能。
（四）发送消息和数据
1、识记：（1）常用的通讯工具和技术。
2、领会：（1）使用移动通信的好处；（2）电子数据交换的适用范围。
Ⅲ、有关说明与实施要求
一、关于考核目标的说明
1、关于考试大纲与教材的关系
考试大纲以纲要的形式规定了采购过程与合同管理课程的基本内容，是进行学习和考核的依据；教材是考试大纲所规定课程内容的具体化和系统论述，便于自学应考者自学、理解和掌握。考试大纲和教材在内容上基本一致。
2、关于考核目标的说明
（1）本课程要求应考者掌握的知识点都作为考核的内容。
（2）关于考试大纲中四个能力层次的说明：
识记：要求应考者能知道本课程中有关的名词、概念、原理和知识的含义，并能正确认识和表述。
领会：要求在识记的基础上，能全面把握本课程中的基本概念、基本原理、基本方法，能掌握有关概念、原理、方法的区别与联系。
简单应用：要求在领会的基础上，能运用本课程中的基本概念、基本方法中的少量知识点分析和解决有关的理论问题和实际问题。
综合应用：要求在简单应用的基础上，能运用学过的本课程的多个知识点，综合分析和解决比较复杂的问题。
二、关于自学教材的说明
根据《关于调整物流管理专业、采购与供应管理专业中非学历证书课程设置的通知》（考委[2015]7号）和《关于“采购与供应管理”、“物流管理”两个双证书自考专业因调整产生的风险预警及工作请示》（沪教考院自考[2016]18号）中课程的相应关系，本课程沿用教材《采购与供应业务流程》：英国皇家采购与供应学会（CIPS）著，北京中交协物流人力资源培训中心组织翻译，北京：机械工业出版社，2014年6月第1版。
三、关于自学方法的指导
1、认真阅读与钻研大纲与教材。本大纲概括了《采购与供应业务流程》教材的所有内容，考虑到合理的学习顺序。教材的每章开头都列出了该章参考的考试大纲内容和评估标准。每章分为数节，每节的标题一般都与考试大纲的内容一致。这些都便于对照大纲把握自己的学习进度，并确保自己学习了考试大纲要求的所有内容。
2、系统学习与重点深入相结合。开始学习教材每一章节时，应先看看该章及各节的题目，然后快速阅读完课文，掌握该章节要点。教材内容编排都是有目的的，请不要越过，除非已经非常熟悉其内容。当再次从头仔细阅读该章时，可以做一些简要的笔记。最后该做每章后面的自测题，测试自己的记忆和理解。每章自测题后面的括号内都标出了参考答案所在段落号，可以检查一下答案，以加深印象。
3、重视理论联系实际。在学习教材主要内容和考试大纲要求时，请尽可能广泛阅读其它相关书籍以加深和强化理解。并联系实际思考与运用相关知识，结合组织供应链日常运行，或具体项目管理实例分析学习运用供应链风险管理知识和技能的意义及实用价值。
4、保证必要的学习时间。为更好学习和掌握本课程指定教材和考试大纲要求的全部内容，需要保证至少58小时的专注学习时间，例如可以安排每周自学一个章节内容，并做好学习阅读后的自测题练习和联系实际的分析思考练习等。
四、对社会助学的要求
1、社会助学者应明确本课程的性质与设置要求，根据本大纲规定的课程内容和考核目标，把握指定教材的基本内容，对自学应考者进行切实有效的辅导，引导他们掌握正确的学习方法，防止自学中的各种偏向，体现社会助学的正确导向。
2、要正确处理基本原理、基本概念和基本知识同应用能力的关系，努力引导自学应考者将基础理论知识转化为认识、分析和解决实际问题的能力。
3、要正确处理重点和一般的关系。本课程的应用性较强，方法和技能性明显，内容广泛；自学考试命题的题型多样、覆盖面广。社会助学者应根据这门课程和考试命题的类型和特点，指导自学应考者全面系统地学习教材，掌握全部课程内容和考核目标。在全面辅导的基础上，突出重点章节和重点问题，把重点辅导和兼顾一般有机地结合起来。
4、社会助学者既要注重客观知识的教学辅导工作，又要强调
主观认识和能力提高的指导工作；既要加强定性理论知识讲解，又要把握定量分析内容的学习辅导；既要做好基础理论知识的强化学习，又要强化联系实际，解决现实问题能力的训练。
五、关于命题考试的若干规定
1、本课程的命题考试，应是根据本大纲规定的课程内容和考核目标，来确认考试范围和考核要求，不任意扩大或缩小考试范围，或提高或降低考核要求。本大纲各章所规定的考核要求中各知识点都是考试的内容。试题覆盖到章，适当突出重点章节，加大重点内容的覆盖密度。
2、试卷对能力层次的要求应结构合理。对不同能力层次要求的分数比例一般为：识记占20%，领会占30%，简单应用占30%，综合应用占20%。
3、本课程试题的难易程度应适中。每份试卷中不同难度试题的分数比为：容易占20%，较容易占30%，较难占30%，难占20%。应当注意，试题的难易程度与能力层次不是同一概念，在各个能力层次的试题中都存在着不同的难度，切勿将二者混淆。
4、本课程考试的题型有：名词解释题、填空题、单项选择题、多项选择题、简答题、计算题、应用分析题、论述题等。
原则上试题的题型保持不变，试题题量一般要求为40小题。
5、考试方式为笔试、闭卷；考试时间为150分钟；60分为及格线。
6、特殊要求：考试时只允许带钢笔或圆珠笔、直尺、2B铅笔和橡皮。
附录：题型举例
一、 名词解释题
1、报价邀请
二、 填空题
1、服务水平协议是服务合同中使用的（ ）。
三、 单项选择题
1、以下哪一种文件是需求用户为了采购发出的通知：（ ）
A、请购单
B、报价邀请
C、招投标文件
B、采购订单
四、 多项选择题
1、以下表述正确的是：（ ）
A、采购订单是由卖方出具给买方的
B、采购订单指定卖方提供买方的产品或服务的类型、数量及价格
C、发送给供应商的采购订单不构成法律要约
D、卖方接受采购订单后，就形成了一个一次性合同
E、如果订单不被接受，合同就不成立
五、 简答题
1、 简述使用规格的目的。
六、 计算题
1、 计算并在下表（1）至（5）空白处填入适当的数值。
|
生产成本（元） |
销售价格（元） |
加价（%） |
利润率（%） |
|
170 |
200 |
（1） |
（2） |
|
450 |
（3） |
20.0 |
（4） |
|
（5） |
100 |
33.0 |
25.0 |
七、 应用分析题
1、下面是斯蒂文有限责任公司最近的一份请购单，请依据请购单信息找出需要修改的地方，并解释原因。
|
斯蒂文有限责任公司 |
请购单 |
|
所有项目都必须填写 |
|
请购单索引 |
WS278-342 |
|
请购时间 |
2016年4月25日 |
|
数量 |
描述/规格/部件编号 |
总费用 |
|
8 |
质量最好的笔记本电脑 |
大约500美元 |
|
总请购价值 |
待定 |
|
使用部门 |
IT部、市场部和生产部 |
|
预算代码 |
249746-12 |
|
需要交付日期 |
非常紧急 |
|
交付地址/地点 |
斯蒂文夫人的个人办公室 |
|
填写人 |
斯蒂文 |
|
审批人 |
|
|
这不是采购订单 |