上海市自考金融学自学考试大纲：第五章商业银行

第五章 商业银行
一、 学习目的与要求
通过本章学习，了解商业银行的产生与发展过程，理解商业银行的性质与职能、商业银行的类型与组织形式、商业银行的中间业务与表外业务、商业银行的经营原则；掌握商业银行的负债业务与资产业务、商业银行经营管理重点的变化、商业银行的存款货币创造机制。
二、课程内容
第一节 商业银行的产生与发展
（一）商业银行的产生
商业银行的产生与发展。
（二）商业银行的性质与职能
商业银行的性质；商业银行的职能。
（三）商业银行的类型与组织形式
商业银行的类型；商业银行的组织形式。
第二节 商业银行的负债业务
（一）商业银行的资产负债表
商业银行的资产负债表的基本内容。
（二）自有资本
商业银行自有资本的构成；巴塞尔协议；核心资本；附属资本。
（三）存款
活期存款；定期存款；储蓄存款；新的存款形式。
（四）其他负债业务
同业拆借；向中央银行借款；从国际货币市场借款；发放金融债券；结算过程中的短期资金占用。
第三节 商业银行的资产业务
（一） 现金项目
库存现金；在中央银行存款；存放同业存款；托收未达款。
（二）贷款业务
按偿还期来划分；按贷款的保障来划分；按贷款发放的对象来划分；按贷款偿还方式来划分；按贷款质量和风险程度来划分。
（三）贴现业务
贴现业务的内容。
（四）证券投资
证券投资的目的与对象。
第四节 商业银行的中间业务与表外业务
（一）中间业务
中间业务的概念；结算业务；租赁业务；信托业务；代理业务；银行卡业务；承兑业务；咨询服务业务。
（二）表外业务
表外业务的概念；贸易融通类业务；金融保证类业务；金融衍生交易类业务。
第五节 商业银行的经营管理
（一）商业银行经营原则
安全性原则；流动性原则；盈利性原则。
（二）资产管理
商业贷款理论；资产转移理论；预期收入理论；超货币供给理论。
（三）负债管理
负债管理理论的内容。
（五） 资产负债综合管理
资产分配法；缺口管理法；资产负债比例管理法。
第六节 商业银行的存款货币创造
（一） 原始存款与派生存款
原始存款的概念；派生存款的概念；商业银行存款货币创造的两个前提。
（二） 商业银行体系存款货币创造机制
商业银行体系存款货币创造过程；存款货币创造的制约因素。
三、考核知识点
（一）商业银行的性质与职能
（二）商业银行的类型与组织形式
（三）商业银行的负债业务
（四）商业银行的资产业务
（五）商业银行的中间业务与表外业务
（六）商业银行的经营管理
（七）商业银行的存款货币创造机制
四、考核要求
（一） 商业银行的性质与职能
1、识记：商业银行的性质；商业银行的职能。
（二）商业银行的类型与组织形式
1、 识记：（1）商业银行的类型；（2）商业银行的组织形式。
2、 领会：银行控股公司制的特征。
3、 应用：商业银行不断从分业经营走向混业经营的原因与发展。
（三）商业银行的负债业务
1、识记：（1）商业银行资产负债表的内容；（2）自有资本的内容；（3）传统存款的三种类型；（4）商业银行其他负债业务的内容。
2．领会：（1）《巴塞尔协议》对核心资本与附属资本的规定；（2）商业银行为了
吸收存款对存款形式进行的创新。
3．应用：从商业银行的资产负债表来看商业银行的资产与负债业务情况。
（四）商业银行的资产业务
1、 识记：（1）现金资产的内容；（2）证券投资的目的与对象。
2、 领会：商业银行贷款业务的种类。
（五）商业银行的中间业务与表外业务
1、 识记：（1）中间业务的概念；（2）表外业务的概念。
2、 领会：（1）中间业务的主要内容；（2）表外业务的主要内容；（3）中间业务与表外业务的关系。
（六） 商业银行的经营管理
1．识记：（1）商业银行经营的三大原则；（2）商业贷款理论；（3）资产转移理论；（3）预期收入理论；（4）超货币供给理论；（5）负债管理理论的内容。
2．领会：（1）商业银行经营三大原则之间的关系；（2）资产分配法；（3）缺口管理法；（4）我国现阶段的商业银行经营管理方法。
3．应用：商业银行是如何随着经营环境和条件的变化而不断调整经营管理重点的。
（七） 商业银行的存款货币创造机制
1．识记：（1）原始存款的概念；（2）派生存款的概念。
2．应用：商业银行体系的存款货币创造过程以及存款货币创造的制约因素。